Перевод части долга

Срочное сообщение для юриста! В офис пришла полиция

  • Сохраните и распечатайте памятку сотрудникам

Есть несколько основных моментов, которые следует учесть перед тем, как договориться с контрагентом о передаче ему обязательств перед кредитором:

  1. Требуется согласие кредитора.
  2. Передачу обязательства оформляют письменно.
  3. Сделка между прежним и новым должником имеет возмездный характер.
  4. Если основную сделку заверяли у нотариуса или регистрировали, соглашение также необходимо удостоверить нотариально или пройти процедуру госрегистраци.
  5. Можно перевести не весь долг, а часть.
  6. Допускается перевод не только денежного долга, но и обязательств другого рода.
  7. В ряде случаев перевод происходит автоматически.
  8. О сохранении залога на имущество при передаче обязательств нужно договариваться.

[custom_ads_shortcode1]

Замена должника в обязательстве

Перевод долга

трехстороннего договора перевода долга Под переводом долга понимается передача долговых обязательств должником третьему лицу/лицам. Процесс противоположен цессии, когда меняется кредитор. Долговые обязательства переводятся по судебному или иному законному решению (к примеру, в случае реорганизации заемщика), либо на основе соглашения/сделки между должником и кредитором. Должник обязан получить официальное разрешение от кредитора относительно перевода долговых обязательств (ст.

391 ГК), за исключением случаев, когда долг переводится по решению суда. Самый частый вариант – заключение письменного соглашения, где ставят свои подписи три стороны: кредитор, старый и новый должник.

Трехстороннее соглашение, подписанное всеми тремя сторонами, автоматически перекладывает долговые обязательства со старого должника на нового. Нельзя перевести долг на новое лицо (юридическое или физическое), если одна из сторон не согласна. Новый должник после подписания соглашения несет полную ответственность за возврат денежных средств кредитору, а изначальный заемщик полностью освобождается от этой обязанности.

Соглашение трехсторонне подписывается тремя сторонами:

  1. Кредитор (физическое лицо, банк, кредитное учреждение и т.п.).
  2. Изначальный должник, имеющий дебиторский или кредиторский долг.
  3. Лицо (физическое или юридическое), принимающее на себя обязательства по выплате заемных денежных средств.

Право кредитора – отказать в переводе долга, если у него нет уверенности в том, что новый должник сможет обеспечить погашение задолженности в установленные сроки.

Правовая база относительно перевода долга содержится во втором параграфе ГК РФ. Это вопросу посвящены две статьи и три подпункта:

  1. «Права кредитора относительно нового должника» (относительно нового должника кредитору могут быть переданы все те же права, либо прописаны новые).
  2. «Возражения нового должника относительно кредиторских требований» (новый должник имеет право возразить относительно требований кредитора, уменьшив размер долговых обязательств в силу тех или иных обстоятельств).
  3. «Условие и форма перевода долга».
  4. «Передача договора».
  5. « в силу закона» (долг переводится принудительно по судебному или иному законному решению).

Это противоположные понятия, их нельзя ни в коем случае путать:

  1. Если происходит уступка прав требования, то право требовать возмещения заемных денежных средств переводится с одного кредитора на другого.
  2. Если происходит перевод долга, то долговые обязательства одного лица передаются другому (кредитор при этом не меняется).

Эти понятия перепутать сложно, однако их могут намеренно искажать и подменять сотрудники кредитных учреждений, организаций, для принуждения клиента идти на невыгодные для него условия. Поэтому при подписании трехстороннего соглашения о переводе долга, необходимо уточнить, каким лицам переводятся обязательства по выплате задолженности, а также другие важные нюансы договора. Любые непонятные моменты лучше всего разъяснять у профессиональных юристов.

Долговые обязательства официально переводятся с одного лица на другое, если трехстороннее соглашение было подписано тремя сторонами (с участием нотариуса или без него).

Если кредитор согласен, то после подписания с изначального должника снимаются все требования.

Новому должнику необходимо погасить долг в указанные сроки единым платежом, либо ежеквартальными/ежемесячными платежами (согласно схеме, составленной кредитором). Если трехстороннее соглашение не содержит пункта о способе выплаты долга, то он погашается единовременно в полной мере.

Что должно быть зафиксировано в трехстороннем соглашении?

  1. Причины формирования долга.
  2. Сроки и способ выплаты задолженности.
  3. Согласие кредитора на то, что долг будет переведен с одного лица на другое.

Изначальный должник передает новому должнику всю документацию по долгу: акты, кредитный договор и т.п.

Помимо основной части заемных средств новый должник также обязан выплатить штрафы, пени старого заемщика, т.к. переводятся все долговые обязательства.

Подписание трехстороннего соглашения о переводе долга нельзя считать действительным, если подписанный документ не соответствует нормативным требованиям.

В соглашении требуется прописать:

  1. Причины расторжения трехстороннего соглашения.
  2. График выплаты денежных средств.
  3. Сроки погашения долга.
  4. Способ выплаты денежных средств (единовременно, ежемесячно и т.п.).
  5. Обязанности сторон (всех трех).

Новый должник, согласно ст.

392 ГК РФ, имеет право выставить возражения по требованиям кредитора, предложив собственные варианты составления трехстороннего соглашения и выплаты долга. В свою очередь, кредитор имеет право ответить отказом на предложения нового должника, если считает из нецелесообразными и неоправданными.

Трехсторонний договор о переводе долга содержит в себе детальную информацию обо всех сторонах:

  1. Адреса проживания, регистрации, юридические адреса.
  2. Банковские реквизиты и т.п.
  3. ФИО, паспортные данные, наименования компаний/фирм.
  4. ИНН, КПП, ОГРН.

Согласно ГК РФ, при заключении трехстороннего соглашения о переводе долга стороны обязаны использовать ту же форму договора, которая была применена при изначальной сделке по займу денежных средств.

Если кредитный договор при первоначальной сделке заверялся у нотариуса, то и соглашение о переводе долга должен заверяться нотариально.

При несоблюдении этих условий Арбитражный суд, в случае возникновения споров, практически всегда признает подписанные соглашения недействительными, автоматически возвращая долговые обязательства старому должнику. В интернете можно без труда найти образец оформления трехстороннего договора о переводе долга.

Составляется это соглашение не в свободной форме, а строго по образцу и согласно нормативно-правовым актам. Выделяются следующие нюансы, которые требуется учесть при составлении трехстороннего соглашения:

  • В третьем разделе договора указываются данные об уплате денежных средств (график, способ, сроки и т.п.).
  • В заглавной части надо указать наименования организаций, ФИО представителей компаний, должности этих людей, основания, согласно которым они имеют все полномочия для подписания договора такого типа.
  • В разделе «Разрешение споров» уточняется Арбитражный суд, куда автоматически передается дело о долге, если новый должник не исполняет или перестает исполнять свои обязательства по выплате задолженности.
  • Во втором разделе указываются обязанности всех трех сторон, а также прописываются специфические детали договора (например, новый должник может частично оспорить обязательства, которые он берет на себя).
  • В завершении указывается, что кредитный договор, ранее заключенный между изначальным должником и кредитором, перестает быть действительным.
  • В первом разделе раскрывается предмет договора, записывается информация о изначально взятых заемных денежных средствах, указывается номер кредитного договора, дата его подписания. В этом же разделе прописывается факт того, что кредитор соглашается на замену должника.

Если в процессе подписания трехстороннего соглашения о переводе долга принимает участие физическое лицо, то ему настоятельно рекомендуется воспользоваться помощью профессионального юриста, который прочитает и изучит договор перед его подписанием. Недобросовестные кредиторы, составляющие такие договоры, могут прописать в теле документа заведомо невыгодные для нового или старого должника условия.

В ГК РФ не указывается, какая именно структура должна быть у трехсторонних соглашений по передаче долговых обязательств, но прописаны требования, относительно составления этого договора. Как показывает практика, могут использоваться разные формы таких соглашений, поэтому каждая юридическая фирма разрабатывают договоры о переводе долга с учетом специфики сложившейся ситуации.

При этом в соглашении обязательно указывается:

  1. Предмет соглашения (добавляется точное описание обязательств, которые переходят от старого должника к новому).
  2. Условия (указывается, что кредитор согласен на перевод долга, и прописываются обязанности сторон).
  3. Порядок разрешения споров (указываются реквизиты и проставляются подписи сторон).
  4. Наименование документа (прописываются данные о сторонах договора, который его подписывают).

Составление соглашения о переводе долговых обязательств от одного юридического лица к другому – распространенное явление.

При подписании такого соглашения надо учесть, что между компаниями запрещается дарение, поэтому, если в трехстороннем соглашении будет фигурировать данный термин, то договор признается недействительным. Трехсторонние соглашения о переводе долговых обязательств между организациями используются для выполнения взаиморасчетов (без применения денежных средств).

Многим компаниями намного выгоднее применять процессы урегулирования задолженностей, чем копить их.

Помимо основного трехстороннего договора о переводе долговых обязательств, изначальный должник обязан передать новому первоначальный кредитный договор, подписанный между ним и кредитором.

В зависимости от обстоятельств, к трехстороннему соглашению опционально также прикладывается следующая документация:

  1. Дополнительные соглашения (если между изначальным должником и кредитором были заключения иные соглашения, либо новый должник частично оспорил требования кредитора, а последний согласился на новые условия).
  2. Спецификации с детальным описанием передаваемого долга.
  3. Доверенности (если договор подписывается третьими лицами, которые действуют от лица сторон, фигурирующих в трехстороннем соглашении).
  4. Иная документация, которая обладает серьезным значением в рамках данной сделки.

Трехстороннее соглашение о переводе долга считается действительным, даже если какие-то из этих документов не были приложены к соглашению и в нем не были указаны (за исключением доверенностей).

Если вы не нашли ответ на свой вопрос или остались недопонимания, обратитесь за бесплатной консультацией к юристу в чате на нашем сайте

Уступка права требования и перевод долга бухгалтерские проводки

НДС должен будет заплатить предыдущий покупатель сразу после отгрузки продукции. Проводки:

  • Когда поступил товар от займодателя – Дебет 41, Кредит 60.
  • Отражение обязательства по налогу на добавочную стоимость, если поступил товар – Дебет 19, Кредит 60.
  • Перевод долга за будущую поставку – Дебет 60, Кредит 62.
  • Отгрузка товара – Дебет 62, Кредит 90.
  • Начисление налога на добавочную стоимость – Дебет 90, Кредит 68.
  • Списание себестоимости – Дебет 90, Кредит 41.
  • Отражение прибыли – Дебет 90, Кредит 99.
  • Вычет налога на добавочную стоимость на приобретённые товары – Дебет 68, Кредит 19.

Договор о передаче обязательств не осуществляется на безвозмездной основе.

Что подразумевает перевод долга

При заключении соглашения, гарантируется проведение другой сделки, которая позволит перенести долговые обязательства.

На практике встречается аналогичный договор перевода долга между юридическим и физическим лицом.

Можно рассмотреть следующий пример. Фирма А передает в долг денежные средства фирме Б.

Фирма В имеет задолженность перед фирмой Б. Какие именно обязательства наступили (будь это договор купли-продажи объекта, оказания услуг и так далее) в данной ситуации роли не играет.

При подготовке соглашения о переводе долга возможно следующее развитие событий:

  • фирма Б переводит задолженность перед компанией А на фирму В;
  • теперь фирма В освобождена от долга перед компанией Б;
  • компания Б освобождена от долга перед фирмой А;
  • компания В принимает на себя обязательства перед фирмой А.

В такой ситуации фирма А считается кредитором, компания Б – первоначальным должником, и фирма В – новым должником.

Когда достигается соглашение, на место первого дебитора приходит третья сторона.

back to menu ↑

Особенности замены должника в обязательстве

Перевод долга — это передача долга по обязательству должником другому лицу.

Этот случай перемены лица в обязательстве противоположен цессии. Там менялся кредитор, здесь меняется должник.

Перевод долга может осуществляться как в силу закона, например, в случае реорганизации должника, так и на основании сделки.

Личность должника обычно важна для кредитора. Вдруг новый должник окажется менее платежеспособным, чем первоначальный? Поэтому для перевода долга необходимо получить согласие кредитора (п. 1 ст. 391 ГК РФ).

Разумеется, это не касается случаев перевода долга в силу закона.

На практике обычно заключается письменное трехстороннее соглашение о переводе долга, в котором помимо первоначального и нового должников ставит свою подпись кредитор по основному обязательству.

Если согласия кредитора нет, то соглашение о переводе долга является ничтожным (абз. 1 п. 2 ст. 391 ГК РФ). Согласие кредитора может быть получено заранее, еще до заключения соглашения. Позднее, когда оно будет заключено, достаточно отправить кредитору уведомление об этом. С момента его получения перевод считается состоявшимся (абз. 2 п. 2 ст. 392 ГК РФ).

Требования к форме договора те же самые, что и при уступке права требования. Действует аналогичное правило: форма соглашения о переводе долга следует форме сделки, в которой меняется должник.

Обычно при переводе долга соглашение заключается между старым и новым должником при условии согласования замены кредитором.

Если обязательство связано с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, абз. 2 п. 1 ст. 391 ГК РФ допускает возможность заключения соглашения о переводе долга между кредитором и новым должником.

В Постановлении Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 54 переводу долга посвящены всего 3 пункта. Но они очень и очень важные.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Юрист со стажем 9 лет - Сергей / автор статьи
АВРОРА ЮРИСТ